Новые правила контроля за переводами между картами с 1 июня 2025 года

С начала лета 2025 года в России вводятся более строгие правила банковских переводов, которые затронут как обычных граждан, так и предпринимателей. Федеральная налоговая служба (ФНС) усилит мониторинг транзакций между физическими лицами, а в случае подозрений на получение дохода без уплаты налогов возможны доначисления и штрафные санкции.

Основные изменения

Согласно разъяснениям ФНС, не все переводы между физлицами подлежат налогообложению. Например, не облагаются НДФЛ:

Финансовая помощь близким или друзьям.
Возврат денежных займов.
Единовременные подарки (если они не являются регулярными).

Однако если средства получены за товары, услуги или другие действия, которые могут быть расценены как доход, налог обязателен. В противном случае возможны штрафы и начисление пеней.

Какие переводы попадают под подозрение?

Налоговые риски возникают в следующих случаях:

Поступления от продажи имущества (автомобилей, техники, недвижимости).
Оплата услуг без оформления ИП или самозанятости.
Регулярные переводы от одного отправителя без поясняющих документов.
Суммы, значительно превышающие официальные доходы получателя.
Поступления от анонимных или малознакомых лиц.

Кто в зоне повышенного внимания?

Особый контроль коснётся:

Физических лиц без подтверждённых доходов, но с частыми крупными поступлениями.
Владельцев ООО, получающих деньги на личные карты.
Граждан, чьи транзакции выглядят как скрытая предпринимательская деятельность (например, регулярные «подарки» за услуги).

Что запрещено с 1 июня 2025 года?

Принимать оплату за товары или услуги без чеков и договоров.
Использовать личные карты для бизнес-расчётов.
Маскировать коммерческие платежи под личные переводы.
Игнорировать требования о подтверждении происхождения средств.

Чтобы избежать претензий со стороны ФНС, рекомендуется сохранять все документы, обосновывающие переводы: расписки, договоры, чеки, дарственные.

Дополнительные меры контроля

Помимо налогового надзора, вводятся и другие ограничения:

Банки смогут блокировать подозрительные операции на срок до двух суток.
Государственные учреждения и компании лишатся права уведомлять граждан через мессенджеры.
Появится опция «самоблокировки» на Госуслугах, позволяющая ограничить оформление договоров от своего имени.
Запрещается передача SIM-карт посторонним (кроме близких родственников).

Напомним, что по закону 54-ФЗ любые расчёты между физлицами и организациями (включая переводы) требуют применения онлайн-касс и формирования фискальных чеков.